2023报销制度私车公用（全文完整）

报销制度私车公用第1篇第一章私车公用的管理及补贴标准第一条本办法适用于公司各部门经理及以上人员的私车公用管理。第二条本办法所称的私车公用是指符合一定条件的人员，将其私有汽车用于公务活动，私有汽车必须是下面是小编为大家整理的报销制度私车公用,供大家参考。

报销制度私车公用 第1篇

第一章 私车公用的管理及补贴标准

第一条 本办法适用于公司各部门经理及以上人员的私车公用管理。

第二条 本办法所称的私车公用是指符合一定条件的人员，将其私有汽车用于公务活动，私有汽车必须是各种手续完备、已交纳车辆保险等相关规费、安全性能良好，能确保行车安全、正常行驶的车辆。

第三条 部门经理级以上员工用私有车辆在一定区域内(诸暨市区)从事公务活动的，其费用实行按月包干补贴(具体标准参照下表)。享受按月补贴的人员不再享受一次性购车补贴。

第四条 私车公用长途用车时由公司办公室开具派车单，出车回来后，驾驶人员应如实填制出车里程数，并报办公室。如遇特殊情况，则应在事后及时补填出车单。

第五条 私车公用补贴标准：
排量 (升) 及以上

油费

长途用车补贴 修理费

驾驶员补贴

合计

市区规定补 贴

(元/公里) (元/公里) (元/公里) (元/公里) (元/月)

450 500 550 600

该标准以油价93#元/升为标准，如果油价调整较大，超过元/升时，可以作上下浮元/公里的适当调整。上述补贴已含驾驶员开车补贴、车辆运行的汽油费、一切维修保养的费用。因公出车时的车辆通行费、泊车费由公司据实报销。

第六条 公司办公室根据需要和可能调配车辆。使用公司专职驾驶员开私车长途公用时，私车所有人享受的补贴按相应标准减去元/公里的驾驶员开车补贴。

第七条 报销要求：私车公用驾驶人员应提供报销单、派车单及与拟补贴金额相同的油费发票或其他发票(发票开具本单位台头)、车辆通行费、泊车费发票等凭证，在出车回来后及时报销。

第八条 报销程序：车辆所有人根据办公室开具派车单上的里程数填制报销凭证→分管领导签字→财务部审核→总经理批准。公司办公室应核对车辆行驶里程是否真实客观;财务部门应核对报销手续是否完备。

第九条 私车公用原则上规定：以车定人，车主开车。特殊情况下，由办公室根据实际需要协商调派。

第十条 属私车公用车辆，必须按时向车辆管理部门交纳相关规费，车辆一切规费由车辆所有人自行承担。

第十一条 私车公用车辆在因公外出情况下，违反交通法规，罚款由当事人负担20%，公司承担80%。

第二章 购车补贴的要求及标准

第十二条 补贴对象：公司部门经理及以上职务员工。购车者应具备本人已取得汽车驾驶证的必备条件。购车人购车后主要为公司上下班用车。

第十三条 补贴标准：

1、购买 15 万元(含)以上的轿车，每辆补贴 万元;

2、购买 10万元(含)— 15 (不含)万元的轿车，每辆补贴 3万元;

3、购买 6万元(含)— 10万元(不含)以下的轿车，每辆补贴 万元; 第十四条 其他要求：

1、针对取得购车补贴的员工，自补贴购车开始要在公司继续服务5年。若服务不到5年而提前离开公司的，其享受的购车补贴要按5年平均分摊扣回。

2、享受购车补贴的人员，自购车之日起5年内不享受按月发放的一定区域内的私车公用补贴;长途用车同样开具派车单，根据出车里程数按规定补贴。

3、部门经理以上员工购车后，私车公用时一律按照以上私车公用管理办法执行，此外公司不承担任何其他费用。

第三章 附则

第十五条 办公室为私车公用管理办法的`归口部门。

第十六条 本办法自二零一零年三月一日起实施。

报销制度私车公用 第2篇

为了合理使用私人车辆办公，减少运营成本，提高工作效率，特制定本办法：

一、适用范围：

1、适用于与管理人员、外勤业务人员等。

2、适用于证照齐全并投保强制险的私有车辆（必须各种手续完备，安全性能良好，确保行车安全，正常使用）。

二、报销标准：

1、车辆的保险费、保养费和修理费均由车主本人负担。

2、里程数按照百度地图导航最短线路所列里程数计算。

3、燃油费补助：按照1元/公里计算报销。

4、随车出差人员，不能再报销相关交通费。

5、过路过桥费、停车费据实报销，票据随油费补助报销一起提交。

6、出差补助、出差天数计算同差旅费报销制度中相关规定。

7、报销时应填写《私车公用申请及行驶记录表》，并附上相应的加油费发票，于某某10日前提交报销。

8、私车公用时，驾驶人员必须严格遵守车辆管理和交通法规，因私车公用而发生的交通责任事故、违章行驶等，公司不负担任何责任。

此制度从20xx年x月x日起开始执行！

总经理（签字）：

20xx年x月x日

报销制度私车公用 第3篇

一、费用报销

第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。

第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。

第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。

二、固定资产报销

第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。

第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。

第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。

三、流动资产报销

第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。

第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。

第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。

第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。

第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。

第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。

第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。

第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。

第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。

四、费用报销审批制度

第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。

第十七条企业支付的大厦物业费，水电、空调费，制服洗涤费，邮电通信费和劳动保险费等应付出的款项，由财务部经理审批并掌握分期付款数额。

第十八条企业各项福利费开支，如活动费、制服费等，由企业总经理批准。

第十九条医疗费按企业规定每月定额发给。

第二十条工会经费由企业工会主席在规定的范围内签批。

第二十一条其余未明确的费用由总经理审批。

五、附则

第二十二条本制度由公司董事会负责解释。

第二十三条本制度自发布之日起施行。

【拓展阅读】

财务报销制度

第一部分 总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度适用公司全体员工。

第二部分 借支管理规定及借支流程

(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。

(三) 借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。

第三部分 日常费用报销制度及流程

第一条 日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。

第二条费用报销制度

（一）报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。

(二) 报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票),如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。

(三) 审批流程：

主管部门经理审核签字→财务部门支付现金

第三条 各费用标准

（一） 差旅费报销标准：

职务 交通工具 住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用

一般员工 火车硬卧（长途汽车） 元/天 元/天 元/天

项目经理 火车硬卧（长途汽车） 元/天 元/天 元/天

总经理及以上 火车、飞机 实报实销 实报实销 实报实销

差旅费标准的补充说明：

（1）. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；
超出住宿标准部分由员工自行承担。

（3）. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。

（4）.出差到公司施工现场或公司驻点（办事处）的，公司不再补发住宿、伙食补助。

（二）、电话费报销标准

公司级领导 每月每人 元

工程项目主管 每月 元

电话费报销标准的补充说明：

电话费报销时必须提供发票

（三）办公用品、低值易耗品等报销制度

管理规定: 为有效利用办公资源、倡导节约、合理控制办公费用，由各部门按需申请，公司办公室负责统一购买、领用、保管，此工作指定专人负责。物品购回后执行登记、领用制度。

（四） 招待费报销制度

如因公司业务需要宴请客户，经办人或部门主管必须事前争得公司领导同意（或电话申请），取得同意后方可进行。一般工作招待用餐原则上不超过每人50元的标准（含烟酒）。公司遇特殊业务、大额招待费必须由公司领导出席（或授权他人），此类招待费可据实报销。

第四部分工地人材机支出及固定资产购置报销财务制度

（一）材料费：材料费是指在施工过程中直接发生的以及有助于构成工程实体的材料，包括主材、预制构件、施工设备、耗材等，20xx元以上的材料需上报总经理审批，月底根据实际消耗的材料据实支付。（二）人工费：人工费是指直接施工人员（不包括机械操作人员）的工资、奖金。人工费工资部分按施工人员的实际发生数支付。

（三）机械费：每月底根据取得的机械修理费、材料配件费、燃料费、机械台班的使用费等情况据实支付。外部施工机械，由项目经理根据施工班组签字的清单，编制“机械台班单”转给财务部入账。

（四）公司各施工工地使用机器设备,动力设备,工具仪器等由工程部归口管理

固定资产：单位价值在20xx元以上，使用期限一年以上的设施、设备、机械、车辆、不动产等。

（1）购置固定资产，经办人或部门主管必须事前争得公司领导同意（或电话申请），取得同意后方可进行。

（2） 资产购回后，财务部凭购物发票或财产收入验收单办理报销手续，工程部门登记台帐。

（3） 资产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由工程部门办理，送财务部备案。

（4）财产的清查、盘点。

公司工程部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查， 财产盘点清查后发现盘盈，盘亏和毁损的，均应书面说明亏损原因，对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任。

（5） 凡已达到自然报废条件或不能正常使用的固定资产，工程部门应上报公司主管领导，由公司主管领导决定处理意见。

（五）加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批权限，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。

第五部分 附则

第一条本制度解释权归公司财务部。

第二条本制度自发布之日起生效。未尽事宜由公司另行文补充规定。

报销制度私车公用 第4篇

第一章 总则

第一条 为加强私车公用管理，提高工作效率，增强企业凝聚力，制定本规定。

第二条 本规定适用于***集团本级及所属各单位的私车公用管理。

第三条 本规定所称私车公用，是指符合一定条件的人员报经集团总栽批准将其私有车辆用于公务活动。

第二章 条件及审批程序

第四条 具备驾驶资格且符合以下条件之一的人员可申请私车公用：

一、对本集团有特殊贡献人员;

二、在本集团担任特殊职务人员;

三、确因公务所需经常使用车辆，但所在单位又不能满足需要的。

以上人员中，不包括已实行销售费用包干的销售人员及片区负责人。

第五条 私车用于公司业务前，必须事先提出申请，经所在单位主要负责人审核后报集团总裁审批(附私车公用申请表)。申请项目包括：申请人、申请时间、使用目的、使用时间、使用车辆种类和车辆、人身保险情况等。

第六条 对于符合私车公用条件且已经集团总裁批准的，应与所在单位签订私车公用书面协议。

第三章 费用报销规定

第七条 按规定程序报经批准且同时符合以下条件者，除每月凭过路过桥费和油费发票报销往返公司与其配偶或未成年子女常居地之间四次合理费用外，每月凭过路过桥费和油费发票额外报销公务活动费100元。

一、已婚职工与其配偶或未成年子女分居两地。

二、工作单位与其配偶或未成年子女常居在不在同一县(市)。

三、工作单位与其配偶或未成年子女常居地之间最近距离不超过xxx公里。

每月报销的往返公司与其配偶或未成年子女常居地之间的四次合理费用，包括过路过桥费、油费。过路过桥费按往返公司与其配偶或未成年子女常居地之间最近路途内发生的费用核报;油费按往返公司与其配偶或未成年子女常居地之间最近路程每公里元核报。

已享受本条规定待遇的，不再报销与往返公司与其配偶或未成年子女常居地相关的出租车票或其他公交车票。

第八条 按规定程序报经批准但不符合第六条规定条件者，每月凭过路过桥费和油费发票报销费用300元。

第九条 已享受上述第七条、第八条规定待遇的人员，在其工作单位所在地县市内出差，不再派用公车，也不再报销出租车票或其他公交车票。

第十条 已享受上述第七条、第八条规定待遇的人员，因公去单位所在地县(市)外出差的.，原则上应乘坐公共汽车或火车。确需借用其私车时，只准报销过路过桥费和油费，油费按每公里元核报，其他费用不予报销。

第十一条 每月报销费用一次，具体时间由所在单位自定。报销时应填写《私车公用费用报销单》并附上相应发票后规定程序报销。

第四章 法律责任及其他

第十二条 私车公用车辆必须向车辆所在地车管部门办理强制保险和任意保险，按规定交纳养路费等，办理一切规费所需支出由车主自负。

第十三条 因私车公用而发生的交通责任事故，本集团及其所在单位不承担任何责任。与交通事故相关的其它费用(如事故处理费、车辆维修费等)，由车主自理。

第五章 附则

第十四条 集团对私车公用的归口管理部门为集团办公室，各单位对私车公用的归口管理部门为各公司办公室。私车公用费用报销的审核部门为各单位财务部。

第十五条 本暂行规定自xxxx年1月1日起试行。

报销制度私车公用 第5篇

根据公司经营情况，方便员工外出办公，允许员工开私车办公事，为了进一步规范私车公用行为，特制定本管理办法：

1、私车公用的概念：上班时间内，经公司相关部门审核同意，用私车办理公事的行为。

2、根据公司需要，有私车公用的，应与公司签订《私车公用租赁协议》。明确双方的权利和义务。

3、私车公用时，由公司行政部开具《私车公用审批单》，报销人每月凭《私车公用审批单》计算公里数，按每公里数给予补贴。凭加油费发票报销，过路过桥费具实报销。费用报销按公司正常费用报销流程和手续办理审批和签报。

4、行车费用。公司补贴行车费用，所有私车公用的补贴标准为元/公里，经审核汇总后在次月工资中统一发放。

5、私车公用的所有车辆都必须投保车辆保险，由车主交纳，如交强险、商业险等。

6、罚款。交通违规处罚款及车损维修费用由车主本人负担。

7、其它车辆费用。车辆年检、维修费、车辆购置税、折旧费等由车主交纳。

6、意外事故的处理。发生事故后，车主应作应急处理，迅速报案并及时联系公司行政部。车辆事故赔偿费和修理费由车主本人负担。

7、本规定从20xx年10月8日颁布实施，本规定解释权属行政人事部。