形式主义与实证主义之争及企业组织理论的演进

中图分类号：F270 文献标识码：A

内容摘要：研究方法的形式主义与实证主义之争，贯穿于经济学的发展历程中，形成了理论繁杂、学派林立的企业理论。本文以研究方法为分析视角，结合不同学术流派兴起的时间顺序，力图对企业理论的演进进行梳理。企业理论演进进程表明，研究方法决定了人们认识客观现实的视角，只有构成完整的逻辑循环，才能使人们认识真实的世界。

关键词：形式主义 实证主义 研究方法 企业理论

引言

企业伴随资本主义的出现而逐步兴盛，自从诞生以来，作为维持社会正常运行与促进社会持续发展的重要形式，对于企业的认识、理解与驾驭，一直是重要的历史性课题。

企业理论起源于经济学对于企业的探索，经过几百年的发展，管理学、社会学、心理学与数学等学科的研究成果相继融入企业理论，形成了不同的学术流派。各流派针对的研究对象、设定的假设条件以及采用的研究方法各不相同，在力图从不同侧面揭示影响现象的客观规律的同时，也促使经济学逐渐形成了学派林立、应用宽泛的企业理论体系。与此同时，通过相互学习与借鉴，经济学各流派之间对于企业理论的探索也在不断地进行融合。

鉴于理论体系的繁杂，对于企业理论的详尽阐述几乎不可能完成，而只能采用管中窥豹的方式，从特定的视角理清企业理论的发展脉络。在经济学的发展历程中，始终存在着研究方法的形式主义与实证主义的争论，形式主义强调以理论化的模型推动学科发展，而实证主义更为关注经济活动的历史与社会属性。正是研究方法的争论，催生出经济理论的不同学术流派，而学术流派之间的碰撞与融合又推动着企业理论向前发展。为此，本文以研究方法为分析视角，结合不同学术流派兴起的时间顺序，对企业理论的演进进行梳理。

正统经济学的企业理论

（一）古典经济学的企业理论

1765年，英国工人Hargreaves发明Jenny纺纱机，标志工业革命在英国出现。18世纪中叶，英国人Watt对于蒸汽机的改良所引发的一系列技术革命，引起手工劳动向动力机器生产的转变，导致传统农业社会向现代工业社会过渡。

工业革命的兴起极大地丰富了社会产出产品与服务的种类与数量，原材料供给与市场需求得以拓宽，经济贸易逐渐成为影响国计民生的重要因素。1776年，苏格兰经济学家、哲学家Smith发表《国富论》，首次提出全面系统的经济学说，标志着经济学从伦理学中脱离出来，成为独立的学科门类。

Smith生活的年代，经济学作为典型的社会科学，只能采用定性语言描述与逻辑推理的方式对经济现象进行解释，并没有形成统一的研究方法。Ricardo吸取了Smith的精华，发展出以自由竞争为核心的经济理论。

然而，Smith与Ricardo的学说为英国统治者利用，以自由贸易的旗号在世界范围内进行经济掠夺。出于保护德国经济的考虑，Liszt竭力反对自由贸易政策，其认识到Smith与Ricardo没有考虑国家的作用以及不同国家经济发展的民族特点，拉开了以实证主义研究经济学的序幕。

支持功利主义的Mill也尝试从研究方法视角对经济学进行改造，但其认为经济学应当是演绎的科学，需要从学科设定的假设条件而不是从现实中进行推论，形成了与实证主义相对应的形式主义研究方法，实证主义与形式主义的争论由此展开。

为配合演绎的研究方法，Mill结合Senior提出的个人利益最大化公理，于1836年在《政治经济学定义及研究这门学问的哲学方法》中对Smith经济人假说进行了功利主义色彩的提炼，抛弃了其中伦理道德的色彩，将Smith所勾勒的在伦理道德约束下个人为生存与发展追求合理利益的形象，转变为单纯追求个人利益最大化的经济人。Mill所提出的经济人假说与形式主义的研究方法起到了相辅相成的作用，在Mill经济人假说得到广泛应用的同时，从学科设定假设条件进行推论的研究方法也逐渐为人所接受。

经济对于工业社会的重要支撑作用，促使经济学蓬勃发展，从Smith至19世纪前叶的古典经济学时期，农业、工业的生产方式与资本主义社会经济生产的内在联系成为经济学关注的中心。然而，此时的实证主义与形式主义均没有以企业为整体进行研究，只是对企业组成要素进行了探索。

作为19世纪前叶著名的经济学家，Say建立了关于财富生产、财富分配与财富消费的经济学三分法。与此同时，Say提出效用价值理论，对于财富的生产，认为生产创造的产品可以满足人类需要是企业生产的目的（创造效用），而劳动、资本与土地共同参与产品效用的创造；对于财富的分配，Say表明需要对三种生产要素的使用支付报酬，劳动得到工资、资本得到利润、土地得到地租，而工资、利润与地租之间没有本质的区别，其中，利润包括使用资本所支付的利息以及企业家从事冒险、监督与管理企业的报酬。

同样作为庸俗经济学的代表，Mill沿袭Jean Say对于工资、利润只是生产要素报酬的观点。Mill将劳动的所有者与资本的所有者视为企业产品的共同所有者，劳动所有者与资本所有者交换的并不是其付出的劳动，而是企业产品中属于自己的部分，工资只是资本所有者用于购买劳动所有者所属产品的等价物，而竞争与供求共同确定交换比例。Mill将劳动与资本的交换视为商品的交换，其对于要素交换关系的分析对新制度经济学中从契约视角理解企业提供思路。

（二）新古典经济学的企业理论

19世纪中叶，以经典物理学为代表的自然科学在经济发展的驱使下得到迅猛发展，形成了以确定性数学为核心的理论体系，为形式主义研究方法的发展提供了契机。

经济学的数学化始于边际革命，边际革命将微积分分析方法引入经济领域，尽管边际革命的代表之一Carl Menger曾经认为经济学应当是理性与逻辑的科学，而不能用确定性数学的分析方法精确测定，但运用边际分析方法的直观与便利，还是使确定性数学分析方法逐步得到认同。